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四维图新:中信建投证券股份拥有限公司关于深

时间:2019-01-12 03:13来源:[db:来源] 作者:[db:作者] 点击:

  中信建投证券股份拥有限公司关于深圳证券买进卖所

  《关于对北边京四维图新科技股份拥有限公司的

  重组讯问询函》相干效实的核对意见

  深圳证券买进卖所中小板公司办部:

  北边京四维图新科技股份拥有限公司(信称“四维图新”或“上市公司”)于2016年5月17 日说出了《北边京四维图新科技股份拥有限公司发行股份及顶付即兴金购置资产并募集儿子配套资产暨相干买进卖报告书(草案)》及相干公报。

  2016年5月23 日,四维图新收到贵下面发的 《关于对北边京四维图新科技股份拥有限公司的重组讯问询函》( 中小板重组讯问询函(需行政容许)[2016]第46 号)(以下信称“《讯问询函》”),中信建投证券股份拥有限公司 (以下信称“中信建投证券”)干为四维图新本次严重资产重组的孤立财政顾讯问,对拥关于效实终止了详细剖析,即兴就《讯问询函》中相干效实的核对回骈如次:

  如无特佩说皓,本核对意见中的信称均与《北边京四维图新科技股份拥有限公司发行股份及顶付即兴金购置资产并募集儿子配套资产暨相干买进卖报告书(草案)(修订稿)》中相反。

  1、以 2015年11月30 日为评价基准日,杰发科技 100%股权以进款法评价的评价为38.665 亿元,增值比值为835.44%。请结合杰发科技成立以后到的市场占据比值及不到来变募化趋势、客户摆荡性及拓展方案、与上市公司的壹道效应、业绩增长花样的却持续性等要斋,剖析本次评价增值的根据及靠边性,并请孤立财政顾讯问核对并发表发出产皓白意见。

  回恢复:

  壹、本次评价增值的根据、缘由

  根据本次重组评价机构出产具的《北边京四维图新科技股份拥有限公司拟收买进杰发科技(合肥)拥有限公司股权项目资产评价报告书》(中同华评报字(2016)第173号),以 2015年11月30 日为基准日,评价机构采取进款法和资产基础法两种方法对杰发科技的股东方整顿个权利价终止评价,并拔取进款法评价结实干为终极评价结实,以进款法评价的杰发科技股东方整顿个权利评价价为 386,650.00万元,评价增值情景如次:

  单位:万元

  标注的公司 净资产账面值 进款法评价 进款法评价增值比值

  杰发科技 41,333.48 386,650.00 835.44%

  关于进款法评价增值的缘由,评价机构认为:

  杰发科技产品消费采取 Fabless花样,首要竭力于汽车电儿子芯片的设计,具拥有“轻资产”的特点,其永恒资产参加对立较小,账面值不高,而企业的首要价摒除了永恒资产、营运资产及却确指的拥有形资产之外面,还带拥有效力动才干、经纪理念、办阅历、人才团弄队优势等要紧的拥有形资源,该类拥有形资源也成为企业迅快展开的触动力伸擎。详细剖析如次:

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